????生活中，往往有些高收入人士時常處在經濟窘困之下，捉襟見肘，入不敷出。這類人急需專業人士為其進行合理的財務規劃

????特約作者: 俞強 朱亞明

????36歲的李先生自美國歸來，是職業高爾夫教練，家庭財產達 100 萬元人民幣，其中 50 萬元投資在香港的朋友的公司，由于業績平平，無實質性收益。另 50 萬元用于上海投資公司，由其妻親自打理，公司運作穩健，預計未來每年將有幾十萬的凈收益。同時，李先生近期還購置了一套價值 180 萬元的房產,向姐姐借入 40 萬元作為首款，向朋友借入 30 萬元裝修款。李先生夫妻二人每月收支情況如下表。李先生一家每月收入高達 31,000 元，但每月的花銷還是很緊張。為什么呢？看看李先生家庭資產組合的現狀，我們就不難發現其中的問題。100% 的資產全部投到了長期、高風險的實業中；新購入的房產由 100% 的負債作代價，沒有任何應急金，沒有其他任何方式的保險。依據一個家庭平衡的投資組合，應該是 20% 的應急金，20% 的風險短期投資以及 60% 的回報穩定的長期投資。李先生的財務規劃主要有兩點: 第一，保證每月 5,000 元可以靈活支配；第二，兩年內還清所有 70 萬欠款，且建立一個合理、平衡的資產分布結構。具體做法參見表二。此外，將投資于香港公司的 50 萬元股份全額轉讓，30 萬用來償還裝修款，10 萬元用于支付欠其姐的部分款項，剩余 10 萬償還每年銀行的按揭貸款（108,000元）。 李先生欠其姐的余款可計劃兩年內還清，可讓其妻從上海投資公司每月多提工資 15,000 元作為還款來源。其妻的汽車費用亦可在上海公司的費用中列支。調整之后，夫妻月收入 46,000 元，支出 22,500 元，償還其姐每月 15,000 元欠款后，贏余 8,500 元，其中 5,000 元定期存款，3,500 元活期存款。基于李先生生活變數較大，可以根據新的收支情況及時做出新的規劃調整，做出合理的財務規劃。

????表一 李先生一家的收入及支出情況

????收入:

????李先生月稅后收入 ￥ 21,000

????李太太每月從公司自付工資 ￥ 10,000

????收入共計: ￥ 31,000 / 月

????支出:

????岳父母房租 ￥ 2,500

????岳父母月衣食及零用錢 ￥ 1,000

????一家三口房租 ￥ 4,000

????水、電、煤、電話、網絡費 ￥ 2,000

????李先生月支付銀行汽車按揭 ￥ 4,000

????李先生每月用于支付與汽車相關的費用 ￥ 3,000

????李太太月支付銀行汽車按揭 ￥ 4,500

????李太太每月用于支付與汽車相關的費用 ￥ 3,000

????用于購買安利產品的費用 ￥ 4,000

????李先生一家三口的衣食

????（不包括上餐館費用） ￥ 2,000

????李先生對于每月用于及醫療方面的費用沒有概念

????支出共計 ￥ 30,000 / 月

????表二 李先生一家調整后的收入與支出情況

????月收入:

????李先生 ￥ 21,000

????李太太 ￥ 25,000

????共計 ￥ 46,000

????支出:

????岳父母房租及衣食、零用 ￥ 3,500（25,00+1,000）

????一家三口房租及水、電、煤 ￥ 6,000（4,000+2,000）

????李先生汽車按揭及汽車相關費用 ￥ 7,000（4,000+3,000）

????用于購買安利產品的費用 ￥ 1,000

????一家五口醫療及人身保險 ￥ 2,000

????一家三口的衣、食、娛樂費用 ￥ 3,000

????￥ 22,500

????余: ￥ 23,500