養(yǎng)老保險第三支柱漸近，稅延型養(yǎng)老險試點提供寶貴經(jīng)驗

首先，我先科普一下，文中提到養(yǎng)老保險第三支柱是什么，這個概念最早是由世界銀行在1994年首次提出的“三大支柱養(yǎng)老體系”概念，那什么是三大支柱養(yǎng)老體系呢？“第一根支柱是基本養(yǎng)老保險，就是我們熟知的養(yǎng)老金，是由政府主導制度基本健全的，目前在我國覆蓋了近10億人。第二根支柱是企業(yè)年金，是用人單位主導。第三根支柱是個人儲蓄性養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險，這是以個人為主導，通過個人的長期規(guī)律性儲備養(yǎng)老金，在退休后規(guī)律領取養(yǎng)老金的運作模式。”
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那么，國家為什么要發(fā)展第三支柱商業(yè)養(yǎng)老保險呢？前段時間最新的人口普查大家都在熱議，其中老年人數(shù)據(jù)尤其值得關注，“我國60歲及以上的老年人口約2.4億人，占總人口17.3%，再過30年我國老年人口將達到峰值4.8億”，也就是每三個人中就有一個老年人。雖然國家在逐步形成養(yǎng)老保險的三大支柱，但實際是國家基本養(yǎng)老保險的壓力越來越大，而企業(yè)年金的覆蓋率低，且發(fā)展起來很困難，商業(yè)養(yǎng)老保險剛剛起步，現(xiàn)在推動第三支柱養(yǎng)老保險就變得尤為重要。也算是未雨綢繆，為即將到來的老齡化社會早做準備。可以想象，接下來各大保險公司會推出各種養(yǎng)老產(chǎn)品，我推測，如同歐洲已進入老齡化社會的情況，中國商業(yè)養(yǎng)老險未來很有可能變成剛需。 ?

在老齡人口不斷增長、養(yǎng)老需求不斷提升的同時,第三支柱個人商業(yè)養(yǎng)老保險仍處于起步階段。
中國勞動和社會保障科學研究院院長金維剛曾這樣總結三大支柱的現(xiàn)狀：第一支柱“一支獨大”，第二支柱是“一塊短板”，第三支柱的則是“一棵幼苗”。

中國銀保監(jiān)會的主席郭樹清曾表示，發(fā)展我國第三支柱已經(jīng)十分迫切。2020年12月，中央經(jīng)濟工作會議首次提出，規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險。目前第三支柱制度的頂層設計方案還沒有正式出爐，不過總體思路將是容納多個金融主體和多種金融產(chǎn)品。